Juros e multas em boletos: como funciona e como calcular

A emissão de boletos é um tipo de cobrança muito utilizado por empresas e prestadoras de serviços no Brasil, logo, entender a aplicação de juros e multas em boletos é essencial tanto para quem emite quanto para quem paga.

Juros e multas são mecanismos de compensação e penalidade, respectivamente, para situações de atraso no pagamento. Os juros são calculados diariamente a partir do primeiro dia de atraso, enquanto a multa é um valor fixo, aplicado uma única vez.

Ambas as cobranças têm limites estabelecidos por lei, garantindo que não sejam abusivas. Este guia detalha como calcular esses encargos com orientações para evitar problemas legais ao emitir boletos com juros e multas.

Veja: Vantagens de usar pagamento por boleto — e como implementar gratuitamente

O que são juros e multa?

Os juros servem como uma compensação pelo atraso no recebimento do valor devido. Eles são geralmente cobrados em caso de atraso no pagamento do boleto, sendo aplicados diariamente. Já os juros de mora são calculados a partir do primeiro dia de atraso até o dia em que o pagamento é efetivado.

A multa por atraso é uma penalidade aplicada quando um boleto é pago após a data de vencimento. Diferente dos juros, cobrados diariamente, a multa é um valor fixo calculado como uma porcentagem do valor total do boleto.

Você também pode se interessar por: Como calcular juros da máquina de cartão parcelado

Limites legais para cobranças de juros e multa no boleto

Juros:

O Código Civil Brasileiro (Art. 406) e o Código Tributário Nacional (Art. 161, § 1º) limitam os juros moratórios a 1% ao mês. Esse limite aplica-se a boletos de cobrança de qualquer natureza, incluindo contas de consumo, prestações de serviços e parcelamentos de compras.

Multa por atraso:

O Código de Defesa do Consumidor (Art. 52, § 1º) estabelece o limite máximo de 2% para a multa por atraso em boletos de cobrança de produtos ou serviços. Já para boletos de cobrança de tributos, o limite é de 10%, conforme previsto na Lei de Cobrança Fiscal da União (LCU, Art. 33).

	Juros	Multa por atraso
Objetivo	Compensar a empresa pelo tempo sem o dinheiro.	Punir o devedor pelo inadimplemento.
Cálculo	Proporcional ao valor da dívida e ao tempo de atraso.	Percentual fixo sobre o valor da dívida.
Limite Legal	Máximo de 1% ao mês.	Máximo de 2%.

Quando a taxa de juros pode ser considerada abusiva?

A taxa de juros pode ser considerada abusiva quando ultrapassa os limites estabelecidos pela legislação ou quando não foi previamente acordada entre as partes. Veja como evitar problemas legais:

Sempre informe claramente os termos de pagamento, incluindo juros e multas.
Siga as regulamentações do Código de Defesa do Consumidor.

Como Incluir juros e multa em um boleto

Incluir juros e multa em um boleto é uma prática comum e necessária quando se deseja penalizar atrasos no pagamento. Veja como fazer isso de maneira correta e legal:

No campo destinado às instruções do boleto, informe claramente a taxa de juros diária e a porcentagem de multa por atraso.

Exemplo de instrução

Imagine que você precise emitir um boleto no valor de R$ 1.000,00 com vencimento em 30 dias. Se o boleto for pago com atraso, você deseja aplicar uma multa de 2% e juros de mora de 0,033% ao dia.

Valor Principal: R$ 1.000,00
Data de Vencimento: 30 dias a partir da emissão
Juros de Mora: 0,033% ao dia
Multa por Atraso: 2%
Instruções no boleto: Após o vencimento, cobrar multa de 2% e juros de 0,033% ao dia.

Como calcular juros e multa no boleto?

Atrasos no pagamento de boletos geram dúvidas sobre o cálculo correto de juros e multa. Veja como calcular esses valores de forma precisa e segura:

Fórmula para calcular juros

A fórmula para calcular os juros é a seguinte:

Juros = \frac{Valor da dívida \times Taxa de juros \times Tempo de atraso}{100}

Onde:

Valor da dívida: corresponde ao valor original do boleto, sem considerar juros e multa.
Taxa de juros: deve ser inferior ou igual a 1% ao mês, conforme limite legal.
Tempo de atraso: quantidade de dias corridos entre a data de vencimento do boleto e a data de pagamento.

Exemplo:

Boleto de R$ 100,00 com vencimento em 10 de maio e pagamento em 20 de maio, teremos:

Juros = \frac{100 \times 0.01 \times 10}{100} = R$ 1.00

Fórmula de multa por atraso

A fórmula para calcular a multa por atraso é a seguinte:

Multa = \frac{Valor da dívida \times Percentual de multa}{100}

Onde:

Valor da dívida: corresponde ao valor original do boleto, sem considerar juros e multa.
Percentual de multa: máximo de 2%

Exemplo:

Considere um boleto de R$ 100,00 com vencimento em 10 de maio. O pagamento é realizado no dia 20 de maio. Calcularemos a multa por atraso:

Multa = \frac{100 \times 2}{100} = R$ 2.00

Perguntas frequentes

Posso cobrar juros do cliente?

Sim, é permitido cobrar juros do cliente se estiver conforme a legislação vigente e tenha sido previamente informado ao cliente.

Qual a diferença entre juros e multa por atraso?

A principal diferença é que os juros são cobrados diariamente, enquanto a multa é uma penalidade única cobrada uma vez pelo atraso.

Qual a diferença entre juros simples e composto e como impacta no pagamento do boleto?

Juros simples são calculados apenas sobre o valor original do boleto. Eles não se acumulam ao longo do tempo e juros compostos são calculados sobre o valor original do boleto mais os juros que já foram acumulados. Os juros simples aumentam constantemente. Eles são mais fáceis de entender e prever, já os juros compostos aumentam mais rapidamente porque você paga juros sobre juros. Isso pode fazer com que a dívida cresça mais rápido.

Leia mais sobre boleto: